Wat is solvabiliteit?
De verhouding tussen eigen vermogen en het balanstotaal.
Uitleg
Solvabiliteit geeft aan in hoeverre de onderneming tegenvallers kan opvangen.
Banken kijken hier scherp naar bij een financieringsaanvraag.
Solvabiliteit in de praktijk
Solvabiliteit geeft aan in hoeverre uw onderneming in staat is om op lange termijn aan al haar financiële verplichtingen te voldoen. Het is een belangrijke indicator voor de financiële gezondheid en stabiliteit van uw bedrijf, die onder meer relevant is voor banken, investeerders en andere belanghebbenden. Een gezonde solvabiliteit betekent dat uw onderneming over voldoende eigen vermogen beschikt om eventuele tegenslagen op te vangen en haar schulden te dekken.
Deze maatstaf wordt berekend door het eigen vermogen te relateren aan het totale vermogen op uw balans. Het resultaat wordt vaak uitgedrukt als een percentage. Een hogere solvabiliteit duidt op een sterkere financiële positie en een lager risico voor financiers. Het inzicht in uw solvabiliteit helpt u bij strategische beslissingen en het aantrekken van financiering.
- Banken en andere kredietverstrekkers gebruiken solvabiliteit om de kredietwaardigheid van uw onderneming te beoordelen.
- Een sterke solvabiliteit kan leiden tot betere financieringscondities en lagere rentetarieven voor leningen.
- Investeerders kijken naar de solvabiliteit om het risico en de stabiliteit van een potentiële investering in te schatten.
- Een dalende solvabiliteit kan een vroegtijdig signaal zijn voor financiële problemen, waardoor u tijdig kunt ingrijpen.
- De grootteklasse van uw onderneming, afgeleid uit balanstotaal, netto-omzet en gemiddeld aantal werknemers over twee opeenvolgende boekjaren, kan invloed hebben op de eisen die gesteld worden aan solvabiliteit.
Solvabiliteit in Jaardossier
Jaardossier verwerkt solvabiliteit automatisch in de jaarrekening, op basis van uw auditfile of saldibalans. U hoeft de post niet zelf te berekenen of over te typen.
Liever meteen uw eigen cijfers zien
Upload uw auditfile en bekijk het concept gratis. U betaalt pas bij het vrijgeven.
Rekenvoorbeeld Solvabiliteit
Stel, uw onderneming is een BV die kwalificeert als een kleine rechtspersoon. Het balanstotaal bedraagt 350.000 euro en het eigen vermogen is 120.000 euro. De solvabiliteit berekent u dan als: (120.000 euro / 350.000 euro) * 100 procent = 34,29 procent. Dit percentage geeft aan welk deel van de activa met eigen vermogen is gefinancierd.
In een ander scenario heeft uw VOF een balanstotaal van 180.000 euro en een eigen vermogen van 60.000 euro. De solvabiliteit is dan: (60.000 euro / 180.000 euro) * 100 procent = 33,33 procent. Voor een VOF, eenmanszaak of maatschap wordt de winst direct bij de ondernemers belast via de inkomstenbelasting, niet via vennootschapsbelasting.
Voor een grote rechtspersoon, bijvoorbeeld een NV, met een balanstotaal van 5.000.000 euro en een eigen vermogen van 1.750.000 euro, bedraagt de solvabiliteit: (1.750.000 euro / 5.000.000 euro) * 100 procent = 35,00 procent. Als deze NV in 2025 een winst van 250.000 euro behaalt, wordt 200.000 euro belast tegen 19 procent en 50.000 euro tegen 25,8 procent vennootschapsbelasting.
Dit voorbeeld laat zien hoe de solvabiliteit wordt berekend, ongeacht de grootteklasse of rechtsvorm. De interpretatie van het percentage kan echter verschillen per sector en type onderneming. Deponeren van jaarstukken gebeurt uiterlijk twaalf maanden na afloop van het boekjaar bij de Kamer van Koophandel via SBR.
Uw cijfers blijven van u
Jaardossier is een initiatief van de Hoornsche Rekenkamer. Uw bestanden en cijfers worden versleuteld opgeslagen op servers binnen de Europese Unie en zijn alleen toegankelijk voor uzelf.
Dossiers worden na twaalf maanden automatisch opgeruimd en u kunt uw gegevens op elk moment zelf verwijderen.
Veelgestelde vragen
- Wat is het verschil tussen solvabiliteit en liquiditeit?
- Solvabiliteit meet de financiële gezondheid van uw onderneming op lange termijn, namelijk de mogelijkheid om aan alle schulden te voldoen. Liquiditeit richt zich op de korte termijn, of u de kortlopende verplichtingen kunt nakomen met de vlottende activa.
- Waarom is een goede solvabiliteit belangrijk?
- Een goede solvabiliteit verhoogt het vertrouwen van financiers, zoals banken en investeerders, in uw onderneming. Het kan leiden tot betere leenvoorwaarden en toont aan dat uw bedrijf bestand is tegen economische schommelingen.
- Wat is een gezonde solvabiliteitsratio?
- Er is geen universele 'gezonde' solvabiliteitsratio, aangezien dit sterk afhankelijk is van de branche en het businessmodel. Over het algemeen wordt een solvabiliteit van boven de 20 procent tot 30 procent vaak als acceptabel beschouwd, maar dit kan per sector variëren.
- Hoe kan ik de solvabiliteit van mijn onderneming verbeteren?
- U kunt de solvabiliteit verbeteren door het eigen vermogen te vergroten, bijvoorbeeld door winsten in te houden in plaats van uit te keren, of door nieuwe eigen vermogensfinanciering aan te trekken. Ook het afbouwen van schulden zonder dat het eigen vermogen afneemt, draagt bij aan een hogere solvabiliteit.
- Welke rol speelt de rechtsvorm bij solvabiliteit?
- De berekening van solvabiliteit is voor elke rechtsvorm hetzelfde, maar de impact en interpretatie kunnen verschillen. Bij rechtspersonen zoals een BV is het eigen vermogen duidelijker afgescheiden dan bij een VOF, waarbij het privévermogen van de ondernemers ook indirect van invloed kan zijn.
- Wat betekent solvabiliteit in het kort?
- De verhouding tussen eigen vermogen en het balanstotaal.
- Moet ik verstand hebben van boekhouden?
- Nee. Als u een auditfile of saldibalans kunt aanleveren, doet Jaardossier de rubricering en de opmaak. Wij vragen alleen wat de tool niet kan weten, zoals aandelenkapitaal en personeelsomvang.
- Wat kost het?
- U betaalt per dossier en de prijs hangt af van uw grootteklasse. U ziet het bedrag vooraf en rekent pas af bij het vrijgeven van de definitieve versie.
Lees ook
Zelf uw jaarrekening maken
Van auditfile naar deponeringsklare stukken, zonder dat u de theorie hoeft te kennen.